V roku 2008 americký trh s nehnuteľnosťami na bývanie už krásol, pretože začala veľká recesia. Aby sa pokúsil zastaviť krvácanie, Kongres schválil a séria daňových úľav na prvé nákupy domov, každý štedrejší ako ten predchádzajúci. Najprv prišla zľava na dani 7 500 dolárov, ktorá mala byť splatená 15 rokov bez úrokov. Začiatkom roku 2009 narástol na 8 000 dolárov a nevyžadoval si žiadnu návratnosť. A väčšinu roku 2010 dokonca niektorí opakovaní kupujúci domov mali nárok na daňový úver v hodnote až 6 500 dolárov.
Aj keď tieto šťavnaté daňové úľavy pre domácich už dávno vypršali, pretože sa ekonomika a trh s bytmi opäť zahriali, strýko Sam je stále veľmi ochotný vám pomôcť dostať sa do prvého domu. Tu sú niektoré ďalšie daňové úľavy, ktoré môžu majitelia domov využiť.
Odpočet úrokov z hypotéky
Začnime s najväčšou daňovou úľavou, ktorá je k dispozícii väčšine kupujúcich domov: Môžete si odpočítať úroky z hypotéky, ktoré zaplatíte v danom roku - a tak sa stane, že zaplatíte najväčší úrok za prvých pár rokov vlastníctva domu.
Banky sa chcú uistiť, že získajú väčšinu svojho záujmu, a tak najskôr načítajú hypotéky, aby sa na začiatku platil vyšší úrok, hovorí Marie Presti, majiteľka a maklérka skupiny Presti Group v Newtone, Massachusetts. To znamená, že výstavba chvíľu trvá vzácny vlastný kapitál vo vašom dome, ale pomôže vám znížiť daňové účty v prvých rokoch vašej hypotéky.
Povedzme, že si vezmete hypotéku na 30 000 dolárov na 30 rokov s úrokom 4,25%. V prvom roku sú vaše splátky hypotéky väčšinou úroky a na odpočítanie z nich budete mať približne 12 650 dolárov. Ak teda zarobíte približne 75 000 dolárov, vydrží to približne 12 tisíc spadá do 25% daňového pásma - čo znamená, že ste si oholili asi 3 160 dolárov z daňového dokladu.
Druh. IRS ponúka štandardný odpočet pre ľudí, ktorí neuvádzajú položky: V roku 2017 je to 6 350 dolárov pre osamelých daňových poplatníkov alebo 12 700 dolárov pre manželské páry, ktoré podávajú žiadosť spoločne. Musíte teda odpočítať viac, než aby boli položky užitočné; ak sú daňovníci v uvedenom príklade ženatí, je to do značnej miery pranie. (To je jeden z dôvodov Vládny dar 77 miliárd dolárov väčšinou výhody Američania so strednými až vysokými príjmami a prečo sa o tom hovorí jeho zmena alebo zošrotovanie .)
Má to však aj určité dôsledky súvisiace s daňou. Pokiaľ nie ste samostatne zárobkovo činnou osobou alebo nemáte inak zložitú daňovú situáciu, pri podávaní daní ste pravdepodobne vždy vybrali štandardný odpočet. Teraz, keď vlastníte dom a môžete každoročne odpísať úroky z hypotéky v tisíckach dolárov, môže mať v budúcnosti zmysel uvádzať ďalšie položky. A tým sa otvára mnoho ďalších malých odpočtov, s ktorými ste sa predtým nemuseli obťažovať, napríklad tie, ktoré sa týkajú úrokov zo študentských pôžičiek, nákladov na starostlivosť o dieťa alebo vecí, ktoré darujete spoločnosti Goodwill alebo Armáde spásy.
Osvedčenie o hypotekárnom úvere
Táto málo známa daňová úľava je veľká vec-ak sa na to môžete kvalifikovať. Certifikáty o hypotekárnom úvere (MCC) sa vydávajú na štátnej alebo miestnej úrovni, takže pravidlá sa môžu výrazne líšiť a nie sú k dispozícii vo všetkých oblastiach. Pretože však daňový úver je vo všeobecnosti ešte hodnotnejší ako odpočet-namiesto zníženia zdaniteľného príjmu je úver skutočným znížením vášho daňového dokladu o dolár za dolár-stojí za to skontrolovať, či je váš štát, mesto alebo kraj ponúka účty MKC.
Aj keď sa špecifiká líšia v závislosti od štátu a dokonca aj od mesta k mestu, MCC vám v zásade umožňuje získať daňový úver na určité percento z úrokov z hypotéky, ktoré ste zaplatili, až do 2 000 dolárov ročne (sadzby pohybuje sa od 20% do 50% ).
Je to obzvlášť cenná daňová úľava pre kupujúcich domov s nižšími a strednými príjmami alebo pre tých, ktorých domy nestoja dostatočne na to, aby sa vyplatilo odpočítanie úrokov z hypotéky. V Texase napr. MCC vám umožňuje uplatniť si nárok na 40% vašich úrokov z hypotéky ako daňový úver každý rok, až do výšky 2 000 dolárov. Ak by ste si zobrali hypotéku vo výške 150 000 dolárov, v prvom roku by ste dlhovali na úrokoch približne 6 750 dolárov - to nestačí na to, aby ste minuli štandardný odpočet a trápili sa s rozpisovaním položiek, ak ste ženatí. Ale s MCC by ste vrátili 40% z týchto úrokov zaplatených daňovým úverom dolár za dolár, až do limitu 2 000 dolárov. (Čo je viac, stále môžete odpočítať zaplatené úroky nad rámec tohto limitu 2 000 dolárov. )
čo znamená 999?
Aby ste sa kvalifikovali, musíte byť vo všeobecnosti prvým kupujúcim domu a používať dom ako svoje hlavné bydlisko, kým ho nepredáte; ďalšie požiadavky oprávnenosti zahŕňajú limity príjmu a ceny domu. V Kalifornia napríklad 2017 príjmové limity pohybovala sa od 73 300 dolárov za 1- až 2-členné domácnosti v asi desiatich okresoch až po 154 057 dolárov za trojčlennú rodinu v okresoch Marin a San Francisco. V týchto nákladných okresoch a ďalších, ako sú Los Angeles a San Diego, domy až 585 713 dolárov mali nárok, ale spôsobilosť v iných oblastiach presahovala 253 809 dolárov.
Daň z majetku
Priemerná americká domácnosť zaplatila v roku 2016 na miestnych daniach z majetku 3 296 dolárov, uvádza sa v analýze Attom Data Solutions , ale váš účet môže byť podstatne vyšší v miestach s drahšími domácnosťami alebo vyššími sadzbami daní; priemerný účet v New Jersey bolo 8549 dolárov .
Našťastie tieto miestne odvody si môžete odpočítať od zdaniteľného príjmu. Ak teda odpočítate 4 000 dolárov z daní z majetku a vaše zárobky sú v 25% daňovej kategórii, je to zľava 1 000 dolárov z vášho federálneho daňového dokladu.
Uložiť Pripnúť Zobraziť ďalšie obrázky (Obrazový kredit: Ellie Arciaga Lillstrom)
Body
Body-peniaze, ktoré by ste mohli veriteľovi zaplatiť vopred za lepšiu dlhodobú úrokovú sadzbu-sú v podstate predplateným úrokom, a preto sú odpočítateľné rovnako ako úroky z hypotéky . Jeden bod je 1% z vašej hypotéky, takže by to mohlo byť ďalších niekoľko tisíc dolárov na oholenie vášho zdaniteľného príjmu. Môžete si odpočítať celú sumu bodov zaplatených v roku, v ktorom ste si kúpili dom; v opačnom prípade musíte odpočet rozložiť na celú dobu životnosti hypotéky.
Energetické vylepšenia
Do konca roku 2016 bolo k dispozícii niekoľko celkom lukratívnych federálnych daňových úľav na energeticky účinné vylepšenia vo vašom dome, od pridania izolácie až po inštaláciu vykurovacích systémov a zariadení s certifikáciou Energy Star. Bohužiaľ, ktorým všetkým vypršala platnosť a vzhľadom na súčasné vedenie (ehm, ak sa to dá tak nazvať) vo Washingtone sa zdá, že je nepravdepodobné, že by sa v blízkej dobe vrátili.
Mnoho štátov však stále ponúka svoje vlastné daňové a finančné stimuly na inštaláciu energetických vylepšení zo starej školy alebo špičkových technológií. Napríklad Massachusetts zoberie 75% karty za pridanie izolácie (až 2 000 dolárov) a ponuky zľavy až 3 000 dolárov za výmenu 30-ročných kotlov alebo pecí za vysoko účinné plynové vykurovacie zariadenia.
Medzitým žije jeden veľmi veľký federálny daňový úver súvisiaci s energiou: 30% kredit pre solárne energetické systémy. Ak zaplatíte 20 000 dolárov za strešnú solárnu inštaláciu, získate navyše k akýmkoľvek štátnym stimulom zľavu na dani vo výške 6 000 dolárov. Tento veľkorysý spätný ráz, ktorý nemá hornú hranicu, bol predĺžený do roku 2019, potom sa začal prudko znižovať (na 26% v roku 2020, 22% v roku 2021 a potom na nulový bod). Stránka ako EnergySage.com vám môže pomôcť naceniť solárne pole a porovnať cenové ponuky od konkurenčných inštalátorov.
čo znamená 1010
Výbery IRA bez sankcií
Niežeby to bol skvelý nápad, ale ak potrebujete ťuknúť na svoju IRA o peniaze akontácie, máte dovolené vybrať si až 10 000 dolárov raz za život, aby ste ich mohli dať do svojho prvého domova bez toho, aby ste museli platiť zvyčajných 10% predčasný výber. pokuta (stále z nej budete musieť zaplatiť daň z príjmu).
S Roth IRA „Príspevky môžete kedykoľvek vybrať z akéhokoľvek dôvodu, bez daní a sankcií, a pri prvom nákupe domu môžete bez sankcií vybrať aj investičné zisky až do 10 000 dolárov. V každom prípade môžu kupujúci v manželských domoch vybrať až 10 000 dolárov za kus.
Daňový tip: Sledujte vylepšenia domácnosti
Nakoniec to nie je presne daňová úľava, ale skôr rada, ako sa vyhnúť potenciálnej daňovej sankcii. Strýko Sam vám poskytuje značnú voľnosť pri predaji primárneho bydliska, v ktorom ste žili najmenej dva z posledných piatich rokov, ale ak ten domov nejakým spôsobom zhodnotí viac ako 250 000 dolárov (alebo 500 000 dolárov v prípade manželských párov), boli by ste dlžní z kapitálových výnosov zisk.
Je to dobrý problém, ale napriek tomu: Sledujte svoje náklady na opravu domu, aby ste jedného dňa pri predaji domu mohli tieto výdavky pri určovaní zisku pripočítať k základnej kúpnej cene.
Ak ste nezadaní a kúpili ste si byt za 500 000 dolárov a predali ste ho o päť rokov neskôr za 800 000 dolárov, dlhovali by ste daň zo zisku z týchto 300 000 dolárov - pokiaľ by ste nedokázali, že ste na vylepšenie domu minuli viac ako 50 000 dolárov. Ponechajte si teda tieto pokladničné doklady a účty dodávateľov Home Depot.
Daňové zákony sú komplikované a často sa menia; pozrite sa na IRS.gov alebo sa obráťte na daňového odborníka.
